第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收入总计2161263.01元，支出总计2089331.77元。与2016年相比，收入减少139851.18元，减少6.08%，主要原因是；支出减少370808.29元，减少15.07%，主要原因是基本支出与项目支出都相应减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2017年度收入合计2161263.01元，其中：财政拨款收入 2037501.31元，占94.27%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入123761.70元，占5.73%。

　　三、支出决算情况说明

　　2017年度支出合计2089331.77元，其中：基本支出1570939.42元，占75.19%；项目支出518392.35元，占24.81%；经营支出0元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入总计2037501.31元，支出总计1976894.38元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加171387.22元，主要原因是项目支出增加；支出总计各增加1906.06元，增长0.097%，主要原因是基本支出减少，项目支出增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1976894.38元，占本年支出合计的94.62%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加了1906.06元，增加0.097%，主要原因是基本支出减少，项目支出增加，主要用于审计、监察、业务咨询服务费等支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1976894.38元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出1607267.24元，占81.30%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出139449.25元，占7.05%；农林水（类）支出73222.25元，占3.70%；住房保障（类）支出71589.48元，占3.62%；医疗卫生与计划生育支出55539.96元，占2.82%；其他支出29826.20元，占1.51%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1196838.61元，支出决算为1976894.38元，完成年初预算的165.18%。决算数大于预算数780055.77元的主要原因：一是人员工资福利支出及社会保险等增加，；二是政府购买服务增加。其中（按支出功能分类说明）：1. 201类一般公共服务支出大于预算数642710.44元；2. 208类社会保障和就业支出大于预算数12786.64元；3.210类医疗卫生与计划生育支出大于预算数3415.32元；4.221类住房保障支出大于预算数18094.92元；5.213类农林水支出大于预算数73222.25元；6.229类其他支出大于预算数29826.20元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1524162.03元，其中：人员经费1229022.03元，公用经费295140.00元。支出具体情况如下：

　　1.工资福利支出933608.55元，较2017年度年初预算数增加182636.5元，增长24.32%，主要原因是人员工资增加，社保缴费基数增大；较2016年决算数减少42993.82元，降低4.40%。

　　2.商品和服务支出295140.00元，较2017年度年初预算数减少58860元，降低16.63%，主要原因是节省开支；较2016年决算数减少200774.37元，降低40.49%。

　　3.对个人和家庭的补助295413.48元，较2017年度年初预算数增加203546.92元，增长221.57%，主要原因是主要原因是公岗人员增加，对个人奖励金的增加以及体检费的增加；较2016年决算数增加135777.48元，增长85.05%。

　　4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加0元，增长0%；较2016年决算数增加0元，增长0%。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

　　总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为880元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为880元，完成预算的0%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：2017年全区普法宣传订购22人盒饭，每人40元，共计880元。此款已于2018年6月11日单位八项规定整改中全额退回。

　　2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少49728.55元，下降98.26%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少20480.55元，下降100%；公务接待费支出决算减少29248元，下降97.08%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是是2017年没有安排出国（境）培训；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是是2016年10月份公车已经上交银川市西夏区机关事务管理局。

　　（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算880元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出880元。其中： 国内接待费支出880元，主要用于2017年全区普法宣传订购22人盒饭，每人40元，共计880元，此款已于2018年6月11日单位八项规定整改中全额退回。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次1个，国内公务接待人次22人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加0元，增长0%，主要原因是：无数据。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

　　2017年，本部门机关运行经费支出295140元，比2016年减少200774.37元，下降）40.49%。主要原因是：2017年财政局搬到西夏区政府，所有水电费、物业费及取暖费等由西夏区机关事务管理局统一支付节省开支。

　　（二）政府采购情况说明

　　2017年，银川市西夏区财政局政府采购预算0元，支出决算总额73200元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额73200元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况说明

　　截至2017年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况说明

　　1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，银川市西夏区财政局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）银川市西夏区财政局委托专家编制了西夏区《财政及行政事业单位财务管理内部控制操作指南》一书，建立并严格执行单位内部会计制度，对于规范会计行为，提高会计信息质量，强化管理，控制风险，防止、发现、纠正错误于舞弊行为等具有重要作用；

　　（2）银川市西夏区财政局委托北京中瑞诚会计师事务所有限公司宁夏分所对西夏区镇北堡镇中心卫生院项目进行绩效目标跟踪评价，有效的提高了资金的使用价值。

　　（3）银川市西夏区财政局委托宁夏金信旧机动车司法鉴定所（有限公司）对西夏区政府提高机动车鉴定评估服务，为政府开展车辆处置工作提供了有力的价值参考依据。

　　3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

　　无

　　4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

　　无

　　第四部分  名词解释

　　一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

　　二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

　　三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

　　四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

　　五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

　　六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

　　七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

　　八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

　　九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

　　十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

　　十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

　　十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

　　十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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