目     录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  西夏区财政局单位概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家、自治区、银川市财税和税收的方针政策、中长期规划相关规定，并组织实施;指导西夏区行政事业单位和社会团体单位财务管理工作。

2.编制财政规划、计划和年度财政预算草案、组织执行经人大批准的财政预算，负责本级预算、决算管理;负责定期向人大报告预算执行、调整和决算执行情况。

3.负责管理西夏区各项财政收入，负责国库款的收入和支出;负责国库集中支付，组织调度和划拨预算资金;负责审批企业收入退库及税收退库的监督;管理政府性基金。

4.管理本级财政公共支出;管理西夏区行政事业单位、社会团体财政预算内外收支;执行规定的开支标准和支出规定，制定相应的规定并组织实施。

5.管理社会保障支出,执行社会保障资金财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的监督检查;负责对财政补贴农民资金的监督管理。

6.负责政府招标采购工作，编制政府采购管理办法、采购规划、计划和预算，公布政府采购目录，监督管理采购业务执行机构，受理政府采购的投诉事项;负责政府购买服务相关工作的实施及监督管理。

7. 负责财政专户储存和预算外资金收入、分配与监督，加强预算外资金管理;制定工资统发管理办法，负责行政事业单位人员工资统一发放工作。

8.负责管理和监督会计核算中心;负责会计人员的业务培训及后续教育工作;监督管理农业开发资金的使用;监督乡镇财政预算决算;监督、检查土地征用、拆迁补偿等专项资金的使用管理。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入银川市西夏区财政局2018年度部门决算编报范围的单位共两个，包括一个二级预算单位:银川市西夏区会计核算中心(银川市西夏区会计核算中心独立核算)。

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(请点击下载表一—表八)

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2710722.45元，与上年相比，收入增加445955.19元，增长19.69%;2018年度支出总计2710722.45元，与上年相比，支出增加445955.19元，增长19.69%。主要原因是人员增资调整、资产估价评估费、国库经费增加等，导致收入、支出增大。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 2535341.54  元，其中:财政拨款收入1903243.94元，占 75.07  %;其他收入  632097.60 元，占   24.93%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 2653404.17  元，其中:基本支出   1659086.27元，占 62.53  %;项目支出  994317.90 元，占   37.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 2067300.54  元，与上年相比，财政拨款收入减少73705.02元，减少3.44%;2018年度财政拨款支出总计 2067300.54元，与上年相比，财政拨款支出减少73705.02元，减少3.44%，主要原因:2018年未拨2130707-农村综合改革示范点补助经费、2299901-其他支出经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 2067300.54  元，占本年支出合计的 77.91 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加90406.16 元，增长4.57%，主要原因是:2018年拨2010602-一般行政管理事务款资产估价评估费、社保基数增大。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 2067300.54  元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出  1553358.92 元，占 83.85  %;社会保障和就业(类)支出 174652.03  元，占   8.45%;医疗卫生与计划生育支出(类)支出83213.91元，占4.03%;农林水(类)支出  282 元，占 0  %;住房保障(类)支出 75803.68  元，占  3.67 %;其他支出(类)支出168元，占0%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1239893.06  元，支出决算为  2067300.54 元，完成年初预算的  166.73 %，其中:一般公共服务支出决算数大于预算数827407.48元，其中:1. 201类一般公共服务支出决算数大于预算数749417.90元，主要原因是:人员工资福利支出增加，;2. 208类社会保障和就业支出决算数大于预算数51452.83元，主要原因是社会保险缴费基数增大;3.210类医疗卫生与计划生育支出决算数大于预算数11097.15元，主要原因是社会保险缴费基数增大;4.221类住房保障支出决算数大于预算数14989.6元，主要原因是住房公积金缴费基数增大。

一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为683900.00元，支出决算为  979881.02 元，完成年初预算的 143.28 %，决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利支出及社会保险等缴费基数增加、购买服务支出增大。

一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为 50000.00元，支出决算为 304000.00元，完成年初预算的 608 %，决算数大于预算数的主要原因是资产估价评估费增大。

一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为 50000.00 元，支出决算为 49649.33 元，完成年初预算的 99.30  %，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约支出减少。

一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)。年初预算为 200000.00 元，支出决算为200000.00元，完成年初预算的 100  %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 1313372.64元，其中:人员经费 1224451.62 元，公用经费 88921.02元。支出具体情况如下: 

1.工资福利支出 1152990.62  元，较年初预算数增加252390.62元，增长128.02%，主要原因是人员工资福利支出及社会保险等缴费基数增加;较上年决算数增加219382.07元，增长 123.50%。

2.商品和服务支出 817968.92 元，较年初预算数增加791568.92元，增长103.33 %，主要原因是资产估价评估劳务费未做预算;较上年决算数增加817698.92 元，增长 121.20  %。

3.对个人和家庭的补助71461.00元，较年初预算数增加63961.00 元，增长952.81%，主要原因是生活补助、其他个人和家庭的补助支出增大，奖励金未纳入2018年预算;较上年决算数减少223952.48元，下降413.39 %。

4.其他资本性支出25150.00元，较年初预算数增加25150.00 元，增长100 %，主要原因是其他资本性支出2018年未纳入预算，但本年按工作需要购置了办公设备;较上年决算数减少48050.00  元，下降34.36 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %。与上年相比，减少 880 元，下降 100 %，决算数小与年初预算数均为0，主要原因是:按照中央八项规定，2018年度本单位未产生公务接待费。

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占 0 %;公务用车购置及运行费支出占 0  %;公务接待费支出占 0 %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%;比上年减少(增加)0元，下降(增长)0%，主要原因是:本单位未涉及因公出国(境)的业务。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0;主要原因是公车改革后，本单位没有车辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%;主要原因是:严格执行《中央八项规定》，本单位没有公务接待。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0  元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加(减少) 0 元，增长(下降) 0 %，主要原因是本年度本单位没有政府性基金预算财政拨款收支。  

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为26400.00元，支出决算为88921.02元，完成年初预算的336.82%;比上年减少206218.98元，下降69.87%。决算数大于预算数的主要原因:培训费及劳务费等增加。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 405150.00元，支出决算总额405150.00元，完成年初预算的100%。其中:政府采购货物预算25150.00 元，支出决算总额25150.00元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 380000.00元，支出决算总额 380000.00元，完成年初预算的100 %。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门(单位)房屋面积 0 平方米，共有车辆 0 辆，其中:领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆;单价50万元以上通用设备 0 台(套)，单价100万元(含)以上专用设备 0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。无

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。