目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  核算中心单位概况

一、部门职责

根据《会计法》及有关财政法规制度，认真做好纳入集中核算单位会计核算工作，切实树立服务意识，正确处理服务与监督的关系。主要职责是:

1、对纳入集中核算单位负责，进行核算记账，提供会计报表，反映资金增减变动情况，协助核算单位编制预决算。

2、审核纳入集中核算单位的原始凭证是否符合有关规定，开支是否符合预算科目、预算进度及开支标准、单位审批是否符合记账程序要求，保证会计资料的真实完整。

3、作好会计资料和电算化会计档案的整理、归档、保管工作，并与次年将上一年度的会计资料移交至各核算单位保管。

4、适时向政府领导反映财政和各核算单位提供相关的会计信息资料，开展财务分析活动。

5、承办上级交办的与业务相关的其他工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，银川市西夏区会计核算中心为西夏区财政局的二级单位。

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(表一—表八请点击下载)

银川市西夏区部门项目支出绩效自评表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计 3903351.20 元，与上年相比，收入增加207224.06元、增长 5.67 %，支出总计 3903542.20  元。与上年相比，支出增加 209619.51  元，增长 5.67  %，主要原因是人员增加，工资增加，财政拨款增加。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计 3903351.20 元，其中:财政拨款收入   3903351.20元，占  100 %;上级补助收入 0  元，占 0  %;事业收入 0  元，占 0  %;经营收入 0  元，占  0 %;附属单位上缴收入  0 元，占  0 %;其他收入  0 元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计 3903542.20  元，其中:基本支出 3903542.20  元，占 100  %;项目支出  0 元，占 0  %;上缴上级支出  0 元，占  0 %;经营支出  0 元，占 0  %;对附属单位补助支出 0  元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计 3903351.20  元，与上年相比，财政拨款收入增加213257.39，增长5.78  %，支出总计   3903351.20元。与上年相比，财政拨款支出总计增加213257.39  元，增长 5.78  %，主要原因是人员增加，工资增加，财政拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出  3903351.20 元，占本年支出合计的 99.99  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 213066.39  元，增长 5.77  %，主要原因是人员增加，工资增加，财政拨款增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出 3903351.20 元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出 3072282.30  元，占 78.71  %;社会保障和就业(类)支出 413693.14  元，占 10.60  %;卫生健康支出150339.83元，占   3.85   %; 住房保障(类)支出 267035.93  元，占 6.84  %。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2943955.13  元，支出决算为 3903351.20  元，完成年初预算的  132.58 %，其中:

1.一般公共服务事业运行。年初预算为2242079.03 元，支出决算为 3072282.30  元，完成年初预算的 137.03  %，决算数大于预算数的主要原因人员增加，工资增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为 277488.00  元，支出决算为  277488.00 元，完成年初预算的  100 %。

3.机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为  92310.72 元，支出决算为  92310.72 元，完成年初预算的  100 %。

4.其他行政事业单位离退休支出。年初预算为  0 元，支出决算为  19625 元，完成年初预算的 100  %，决算数大于预算数的主要原因发放4名退休人员团结奖。

5.其他社会保障和就业支出。年初预算为 24269.42  元，支出决算为 24269.42  元，完成年初预算的 100  %。

6.事业单位医疗支出。年初预算为  115548.16 元，支出决算为 134139.83  元，完成年初预算的 116.08  %，决算数大于预算数的主要原因人员增加，工资增加，基数增加。

7.其他行政事业单位医疗支出。年初预算为 15000.00  元，支出决算为 16200.00  元，完成年初预算的 108  %，决算数大于预算数的主要原因人员增加，支出增加。

8.住房公积金。年初预算为  177259.80 元，支出决算为 214699.00 元，完成年初预算的  121.12 %，决算数大于预算数的主要原因人员增加，工资增加，基数增加。

9.购房补贴。年初预算为 0  元，支出决算为 52336.93  元，完成年初预算的  100 %，决算数大于预算数的主要原因年初预算未安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 3903351.20  元，其中:人员经费  3543025.00 元，公用经费 360326.20  元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出 3287800.00 元，较年初预算数增676018.90 元，增长 25.89  %，主要原因是人员工资增加，社保基数增加;较上年决算数减少 28181.57 元，下降 0.85  %。

2.商品和服务支出284126.20 元，较年初预算数减36707.83 元，下降 11.44  %，主要原因是厉行节约;较上年决算数下降 25912.04  元，下降  8.36 %。

3.对个人和家庭的补助 255225.00  元，较年初预算数增加243885.00 元，增长 215.06  %，主要原因是本年补助增加，退休人员发放团结奖;较上年决算数增加230320 元，增长92.48 %。

4.其他资本性支出76200.00元，较年初预算数增加 76200.00  元，增长 100  %，主要原因是年初未安排此项预算;较上年决算数增加  36840.00 元，增长 93.60  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为  0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0  %。与上年相比，减少  0 元，下降 0  %，决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算未安排三公经费。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占 0  %;公务用车购置及运行费支出占  0 %;公务接待费支出占 0  %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为 0  元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0  %;比上年减少0  元，下降  0 %。决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算未安排三公经费。全年因公出国(境)团组数  0 个，因公出国(境)人次数 0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0  %;比上年减少  0 元，下降0  %。决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算未安排三公经费。其中:公务用车购置费支出为  0 元，公务用车运行维护费支出 0  元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费。年初预算为  0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的 0  %;比上年减少  0 元，下降  0 %。决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算未安排公务接待费。其中: 国内接待费支出  0 元，国(境)外接待费支出  0 ，全年国内公务接待批次  0 个，国内公务接待人次 0  人，国(境)外公务接待批次 0  个，国(境)外公务接待人次 0  人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入  0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余  0元，较上年决算数增加0 元，增长0 %，主要原因是:本年未发生此项经费支出。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费年初预算为  0 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %;比上年增加  0 元，增长0  %。决算数等于预算数的主要原因当年未产生此经费。

(二)政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算  101701.30 元，支出决算总额 101701.30  元，完成年初预算的 100  %。其中:政府采购货物预算 26701.30  元，支出决算总额 26701.30  元，完成年初预算的 100  %。政府采购工程预算  0 元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。政府采购服务预算 75000.00 元，支出决算总额 75000.00  元，完成年初预算的 100  %。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门(单位)房屋面积 0 平方米，共有车辆  0 辆，其中:领导干部用车 0  辆、一般公务用车 0  辆;单价50万元以上通用设备 0  台(套)，单价100万元(含)以上专用设备 0  台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目  0 个，涉及资金  0 元，占一般公共预算项目支出总额的 0  %。组织对2019年度等  0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金 0  元，占政府性基金预算项目支出总额的 0  %。

共组织对  0 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出  0 元，政府性基金预算支出  0 元。其中，对0个等项目分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，本单位无绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。