目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市西夏区财政局单位概况

一、部门职责

银川市西夏区财政局是西夏区人民政府综合管理国家财政收支、财税政策、实施财政监督、参与国民经济进行宏观调控的职能部门。具体职能如下:

贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策，组织起草审查西夏区财政、国有资产管理、财务、会计方面的规范性文件，制定有关政策和管理制度并组织实施，执行财政分配政策和财政管理体制，指导西夏区财政工作。

分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施经济调节的建议，完善鼓励公益事业发展的财政政策。

管理西夏区财政收支，承担西夏区各项财政收支管理的责任，负责编制西夏区年度财政预决算草案，组织执行年度预算，受西夏区人民政府委托，向西夏区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向西夏区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算，完善转移支付制度，负责财政性资金的综合平衡。

负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

组织执行国库管理制度，制定具体管理办法，实施国库集中收付制度改革，指导和监督区国库业务，实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

组织执行西夏区固定资产管理规章制度，按规定管理西夏区固定资产，并制定具体管理制度。拟订固定资产的登记、调拨、处置、报废等方面的规章制度和管理办法，负责行政事业单位固定资产的统计、分析。

负责办理和监督西夏区财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作，负责农业综合开发财政资金管理。

负责管理西夏区会计工作，组织实施《会计法》等法律法规及分行业的会计制度，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

负责财政宣传、信息和调研工作，制定财政教育规划，组织财政干部培训，提高队伍素质。

二、机构设置

根据预算管理有关规定和预算编制原则，银川市西夏区财政局2019年部门预算的编制范围包括:银川市西夏区财政局。

根据部门职责，内设1个中心:金融发展和服务中心，7个股室:预算办公室、综合办公室、教科文办公室、农财办公室、国库集中支付办公室、政府采购办公室以及局机关办公室。

2019年银川市西夏区财政局共有工作人员28名，其中在职在编人员17名，同工同酬1名，复转军人2名，政府聘用1名，社区人员2名，公岗人员1名，购买服务2人，三支一扶人员1名，大学生志愿者1名。

从预算单位构成看，银川市西夏区财政局是本级预算，是2019年部门预算编制的一级预算单位。

按照部门决算编报要求，纳入银川市西夏区财政局2019年度部门决算编报范围的单位共1个。

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(表一—表八请点击下载)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计2634300.85元，支出总计2464626.98  元。与上年相比，收入减少98959.34元，下降 4 %,主要原因是:1.社保基数下调，经费支出减少;2.2010602一般行政管理事务、2010606财政监察项目经费减少;3.2010699其他财政事务支出2019年项目取消;支出减少188777.19元，下降7%，主要原因是:1.社保基数下调，经费支出减少;2.2010602一般行政管理事务、2010606财政监察项目经费减少;3.2010699其他财政事务支出2019年项目取消。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计2634300.85元，其中:财政拨款收入   2122204.83元，占81%;上级补助收入0元，占0%;事业收入0元，占0 %;经营收入0元，占0%;附属单位上缴收入0元，占 0%;其他收入512096.02元，占19%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计2464626.98元，其中:基本支出 2308787.63元，占94%;项目支出155839.35元，占6%;上缴上级支出0元，占0%;经营支出0元，占0 %;对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计2122204.38元，支出总计1952204.83元。与上年相比，财政拨款收入增加218960.44元，增长12 %,主要原因是1.2010602一般行政管理事务、2.2010606财政监察项目经费减少;3.2010699其他财政事务支出2019年项目取消。财政拨款支出减少115095.71元，下降6 %，主要原因是1.2010602一般行政管理事务、2.2010606财政监察项目经费减少;3.2010699其他财政事务支出2019年项目取消。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1952204.83元，占本年支出合计的79 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少115095.71元，下降6 %，主要原因是:1.2010602一般行政管理事务、2.2010606财政监察项目经费减少;3.2010699其他财政事务支出2019年项目取消。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1952204.83元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出1666898.34元，占85 %;社会保障和就业(类)支出95843.16元，占 5 %;卫生健康(类)支出60560.24元，占3.3%;住房保障(类)支出78903.09元，占4.1 %，其他(类)支出50000元，占2.6%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1104054.96元，支出决算为1952204.83元，完成年初预算的 176.82%，其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为621778.4元，支出决算为1599378.34元，完成年初预算的257.23%，决算数大于预算数的主要原因:2010601-行政运行人员经费中奖金及奖励金未纳入2019年预算，2019年2月调入徐红1人，10月调入贾怡欣1人，导致人员经费支出增大。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为0元，支出决算为17520元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因:2010602-一般行政管理事务2019年未纳入预算。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)。年初预算为50000元，支出决算为50000元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为0元，支出决算为5276.5元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因:离退休人员经费未纳入预算。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)行政事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为84835.2 元，支出决算为84835.2元，完成年初预算的100 %。

6.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)社会保障和就业支出(项)。年初预算为5731.46元，支出决算为5731.4元，完成年初预算的100%。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为35278.96元，支出决算为35278.96元，完成年初预算的100%。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为21183.78元，支出决算为21183.78元，完成年初预算的100%。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。年初预算为 4200元，支出决算为4200元，完成年初预算的100%。

10.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为54147元，支出决算为54147元，完成年初预算的 100 %。

11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为 0元，支出决算为24756.09元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数，主要原因是:购房补贴未纳入预算。

12.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)。年初预算为0元，支出决算为50000元，完成年初预算的100 %，决算数大于预算数，主要原因是:2019年因机构改革，追加金融发展服务中心工作经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1834684.83元，其中:人员经费1443488.94元，公用经费352885.89元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出1344901.44元，较年初预算数增加 616489.88元，增长118.15%，主要原因是:2010601-行政运行人员经费中奖金及奖励金未纳入2019年预算，2019年2月调入徐红1人，10月调入贾怡欣1人，导致人员社保及公积金支出增大;较上年决算数增加191910.82元，增长16.64 %。

2.商品和服务支出352885.89元，较年初预算数增加288480.49元，增长447.91 %，主要原因是:支付银行手续费42581.31元;支付电信通信服务费10000元;PPP项目论证服务费20000元;盈北家园A区资产评估费14000元;康居B区地库、车位、储藏间评估费20000元;报刊费28228元，金融工作宣传品制作费43940元;较上年决算数增加263964.87元，增长296.85 %。

3.对个人和家庭的补助71461元，较年初预算数增加64370元，增长907.77%，主要原因是:支付公岗人员补助、优秀工作人员奖励等;较上年决算数增加27126.5元，增长61.19 %。

4.其他资本性支出38310元，较年初预算数增加38310元，增长100 %，主要原因是:年初无预算;较上年决算数增加 38310 元，增长100%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年数据一致。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占0 %;公务用车购置及运行费支出占0 %;公务接待费支出占0 %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %;比上年数据一致。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %，与上年数据一致。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %，与上年数据一致。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，本单位不涉及政府性基金业务。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费年初预算为64405.4元，支出决算为391195.89元，完成年初预算的507.4 %;比上年增加   302274.87元，增长339.94 %。决算数大于预算数的主要原因:政府采购和购买服务未纳入预算。

(二)政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额364749 元，完成年初预算的100 %。其中:政府采购货物预算0元，支出决算总额175549元，完成年初预算的100 %。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0 %。政府采购服务预算0元，支出决算总额189200元，完成年初预算的100 %。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门(单位)房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中:领导干部用车0辆、一般公务用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个，涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0 %。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。

共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 0元，政府性基金预算支出0元。其中，对0个项目分别委托0个第三方机构开展绩效评价。

           第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。