一、2022年预算执行情况

2022年，在区委的坚强领导下，在人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话、重要指示批示精神，按照自治区财政工作会议安排及区委、区政府工作部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，千方百计促进经济回稳向好发展，保持社会大局和谐稳定，辖区财政运行整体平稳，预算执行良好，有力推动了区委重大决策部署落地落实。

（一）一般公共预算执行情况

1.本级一般公共预算收入情况。2022年，本级一般公共预算收入预计完成53954万元，同比增长5%，完成年初预算数的100%。其中税收收入预计完成38901万元，非税收入预计完成15053万元。

2.上级转移支付收入情况。2022年，预计上级转移支付收入166923万元，其中：返还性收入3666万元；一般性转移支付收入15894万元；专项转移支付收入147363万元（含直达资金收入42489万元）。

3.新增地方政府债券收入情况。新增地方政府一般债务转贷收入14900万元，其中：新增一般债券收入11000万元、再融资一般债券收入3900万元。

4.一般公共预算支出情况。2022年，财政总支出预计完成  194362万元，其中：一般公共预算支出188594万元、地方政府一般债券还本支出3900万元、上解支出1868万元。

5.一般公共预算平衡情况。2022年，财政总收入预计完成322664万元，其中：本级一般公共预算收入53954万元，上级转移支付收入166923万元，新增地方政府一般债务转贷收入14900万元,上年结余86887万元。财政总支出194362万元。收支相抵一般公共预算预计结余128302万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入情况。2022年，政府性基金预算总收入预计完成29622万元，其中：上级专项转移支付收入28922万元，再融资专项债券收入700万元。

2.政府性基金预算支出情况。2022年，政府性基金总支出预计完成26881万元，其中：政府性基金预计完成26181万元、地方政府专项债券还本支出700万元。

3.政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算总收入29622万元，上年结余2852万元。政府性基金预算总支出26881万元，收支相抵政府性基金预算预计结余5593万元。

（三）需要说明的情况

上述预算收支情况为预计数，最终执行结果待决算完成后，再向西夏区人大常委会报告。

二、2022年落实西夏区人大决议和主要财政工作情况

（一）坚持提高收入质量，夯实财政运行基础。积极应对收支矛盾愈发突出和“预算紧平衡”压力，坚持开源节流、提质增效多措并举，确保辖区财政平稳运行。挖潜增效提高收入质量。加大重点税源的督查和催缴，分析研究税收入库形势，坚持“大”“小”税源并重，确保应收尽收，充分挖掘税收潜力，促进收入的及时、足额入库。辖区一般公共预算收入预计完成53954万元，完成年初目标任务的100%。下大力气争取资金支持。打好向上争取资金“主动仗”，及时掌握国家政策、项目和资金调整、变化、投向的新情况，预计全年争取各类上级资金18.73亿元，其中争取地方政府一般债券资金1.1亿元、争取市级一般债券资金1.25亿元，有效弥补收支缺口。过紧日子兜牢“三保”底线。坚持把“保基本民生、保工资、保运转”放在财政支出优先序列，千方百计调整支出结构，压减非急需非刚性支出，大力清理项目、盘活存量资金2.7亿元，集中有限财力有力保障西夏区重点工作。

（二）坚持服务工作大局，发展质效稳步提升。持续加大财政资金保障力度，推动西夏区高质量发展迈出坚定步伐。支持特色农业提速发展，实施了国家现代农业产业园建设、杞里香枸杞研发中心、兴泾镇智慧农业产业园等项目；支持科技创新赋能，财政科技投入力度同比增长10%以上，有力支持科技项目后补助、高新技术企业奖励等政策落实；支持文旅产业提档升级，实施了贺兰山极限运动公园冰雪运动营地、射箭馆、攀岩基地等项目，完善了贺兰山东麓国家级旅游度假区配套基础设施，丰富旅游业态，提升消费品质，发放消费券594万元，撬动直接消费8500万元；支持城市品质提升，新建小微公园，贯通改造小街巷，规范提升公共卫生间，充实城市防涝设施设备，提高应急处置能力；支持生态提标工程，实施了犀牛湖生态治理、未成林抚育提升、云山矿坑生态修复等项目；支持城市统筹发展，做好棚户区、老旧小区改造、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、城市基础设施建设、葡萄酒产业发展、兴泾镇涝池庄点整体搬迁棚户区（城中村）改造、兴泾镇基础设施建设等项目。

（三）坚持必要支出规模，保障民生精准有力。坚持民生优先，财政投入只增不减，继续将80%以上资金用于民生事业，有效提升群众的幸福感和获得感。支持就业创业增收工程。安排资金4543万元，开展大规模、多层次职业技能培训，提升就业创业孵化基地信息化水平，支持创业担保贷款2320万元，新增培育创业实体500个，带动就业2573人。发放就业困难人员社会保险补贴2059人，补贴资金851万元。新增留抵退税1044万元。新增公益性岗位454个，支持各类就业困难人员再就业。落实灵活就业社保补贴等扶持政策。支持教育高质量发展工程。安排资金7.10亿元，新改扩建银川市第十四中学、中关村小学等12所学校，教育小镇中学、小学、幼儿园投入使用。推动建设中小学劳动教育实践基地，深化“互联网＋教育”示范区建设，实现优质教育资源共享共用。支持社会保障巩固提升工程。安排资金3.25亿元，建设镇北堡镇、富宁村、芦花苑综合养老服务中心，扩大居家养老社会购买服务范围，确保经济困难老年人家政、康复理疗和送餐服务全覆盖。落实困难残疾人生活补贴政策，扩大兜底救助覆盖面。全面落实综合性社会保障政策，稳步扩大社会保险覆盖面。做好退役军人安置、管理和保障工作。支持医疗健康水平提升工程。安排资金1.84亿元，建设完成兴泾镇卫生院发热门诊，提升突发疫情监测处置能力。实施兴泾镇卫生院、妇幼保健计划生育服务中心等项目，全面加强基层公共卫生服务能力建设。抓好常态化疫情防控工作资金保障，全面提升应急处置能力。

（四）坚持深化改革创新，激活发展活力。深化收付改革，提高资金使用效率。一是扎实推进实有资金纳入国库集中支付电子化管理工作。印发《西夏区预算单位实有资金纳入国库集中支付电子化管理实施方案》，做好前期平台搭建、指标细化等工作，已完成前期预算单位测试工作，进一步提高财政收支透明度和资金使用效益。二是有序推进会计集中核算向国库集中支付转轨工作。印发《西夏区会计集中核算向国库集中支付转轨改革实施方案》，会计记账业务移交工作有序推进，按照“分类分级”管理模式，已完成84家单位账务交还工作，进一步加强预算单位财务管理的主体性。国企改革基本完成，改革成效初步显现。进一步理顺监管体系，建立了“1对2对多”的监管模式，制定出台《西夏区国企“三重一大”决策管理办法》等6项重要管理制度和《润夏公司权属公司管理规定》等7项内部规章制度，基本形成了科学系统、精简高效的以管资本为主的国资监管制度体系。深化企业内部分配制度改革，建立薪酬和业绩相匹配的体制机制，出台配套制度，实现激活与约束相统一。进一步优化调整国有经济布局和结构，明确润夏公司及其子公司的主营方向、人员构成等，积极推进专业化、一体化发展，通过市场化招聘，吸引和留住关键岗位核心人才，逐步落实经理层成员任期制和契约化管理。今年，润夏公司主营业务收入逐步增加，净利润同比增长41%，子公司经营业务能力明显加强。

（五）坚持严格管理控制，严守各类底线红线。统筹发展安全，稳步缓释债务风险。严控隐性债务增量，妥善化解债务存量，通过预算安排、压缩项目规模、压缩公用经费、处置债务资产、债务展期等方式，多渠道筹集资金化解债务，本年度化解到期政府债务2.95亿元。治理有序推进，监管水平逐步提高。推进政府采购领域和国有产权交易领域专项治理工作有序开展，加强制度建设，查漏补缺，进一步补齐监管短板，先后制定印发了《银川市西夏区政府采购履约验收管理暂行办法》《银川市西夏区行政事业单位国有资产使用管理暂行办法》等制度文件4项。优化审批流程，缩减审批程序，强化各单位主体责任，有效提升工作效率。

（六）坚持加大扶持力度，营造良好金融环境。建立政银企合作共赢长效机制。每季度召开政银企座谈会，畅通企业融资渠道。助力“六权改革”，最大化保障经营主体权益，扩展辖区产业发展融资渠道，为市场注入更多新鲜“血液”。编印《2022年金融机构支持特色产业发展政策汇编》，为银企合作创造更多机会。动员14家民营企业签订村企帮扶协议书，与中国农业银行、农业发展银行现场签订融资框架协议，有效激活基层融资活力。协助宁夏隆基宁光仪表股份有限公司、宁夏共享集团股份有限公司、宁夏杞里香枸杞有限公司等多家企业意向解决融资需求9亿余元。同时，联合金融机构编印《金融机构支持“六新”“六特”“六优”产业发展政策汇编》。发挥基金融资担保作用。在银川市三区最先印发《银川市西夏区乡村振兴贷款风险补偿基金管理办法（试行）》，探索发挥基金融资担保作用，鼓励农业产业创业发展。发挥创业小额贷款基金融资担保作用，鼓励扶持创业发展。草拟了《西夏区山林资源政府回购基金管理办法（试行）》，规范山林资源政府回购活动，实现林业经营主体可进可退。创新农村金融服务，成立首家农村普惠金融综合服务站。实现为村民提供基础金融服务、贷款支持、银行产品咨询、手机银行应用及金融知识普及等更多的银行服务，解决农户享受金融服务“最后一公里”的困难。今年，辖区实现发惠民卡380余张，居民储蓄存款53万元，单位存款260万元。

各位代表，在大家的共同努力下，财政工作取得了一定的成效，但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要是：一是财源基础薄弱，规模不大、结构不优，后劲不足，非税收入大幅下降，财政收入持续增长面临巨大困难；二是财政处于紧平衡状态，“三保”等刚性支出任务持续增长，预算平衡难度不断加大；三是政府债务存量仍然较大、化解任务繁重。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施加以解决。

三、2023年财政预算草案

2023年我区财政工作及预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话和重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，大抓发展、抓大发展、抓高质量发展。全面贯彻落实中央经济工作会议精神，推动积极的财政政策加力提效，保持必要的财政支出强度，继续深化预算制度和财政体制改革，突出绩效管理导向，坚决防范化解政府债务风险，更好发挥财政在治理体系和治理能力现代化中的重要支柱作用，确保财政稳健可持续运行。

2023年预算编制原则：一是量入为出，量力而行。保持预算编制与国民经济和社会发展规划相一致，与单位履行职能相协调，与本级财力相适应。二是优化机构，精准支出。切实保障西夏区中心工作的落实和重点支出的需要，不断优化支出结构，切实把有限的财力向民生领域倾斜，促进经济社会全面、协调、可持续发展。三是加强管理，提升效能。树牢“过紧日子”思想，以“预算紧平衡”为新常态要求，强化预算绩效管理，盘活财政存量资金，加大统筹力度，加快预算执行进度，确保实现全年财政收支平衡和财政可持续发展。

（一）一般公共预算安排草案

2023年，本级一般公共预算收入安排56921万元,同比增长5.5%。其中：税收收入39691万元，非税收入17230万元。

2023年，本级一般公共预算收入安排56921万元，返还性收入3666万元，一般性转移支付收入15894万元，提前下达专项转移支付收入35588万元，再融资一般债券债务转贷收入7000万元，上年预计结余收入128302万元，当年一般公共预算总财力为247371万元，扣除上解支出1868万元，债务还本支出7624万元，本级一般公共预算可用财力为237879万元。

2023年，一般公共预算支出安排237879万元，主要安排一般公共服务支出25484万元，国防支出95万元、公共安全支出5572万元，教育支出66083万元，科学技术支出1533万元，文化旅游体育与传媒支出2768万元，社会保障和就业支出23937万元，卫生健康支出11736万元，节能环保支出10272万元，城乡社区支出24954万元，农林水支出16522万元，交通运输支出3101万元，资源勘探信息等支出50万元，商业服务业等支出2628万元，自然资源海洋气象等支出562万元，住房保障支出34948万元，灾害防治及应急管理支出1423万元，预备费1000万元，其他支出2万元，债务付息支出5209万元，一般公共预算收支平衡。

重点说明：按照财政部政策规定的保障范围和标准测算“三保”支出需求，全力保障“三保”等重点支出。2023年本级“三保”支出预算安排87291万元，资金收入来源为：本级一般公共预算收入安排67764万元，提前下达专项转移支付收入安排3765万元，年中转移支付安排收入安排15762万元。支出主要安排：“保基本民生”支出23489万元、“保工资”支出58697万元、“保运转”支出5105万元。

（二）政府性基金预算安排草案

2023年，政府性基金上年结余5593万元，申请再融资专项债券资金1800万元，政府性基金可用财力7393万元。

2023年，政府性基金支出安排5593万元，主要安排社会保障支出4万元、城乡社区事务支出3784万元、其他支出1805万元。地方政府专项债券还本支出安排1800万元，政府性基金收支平衡。

四、踔厉奋发、笃定实干，全力完成2023年财政重点任务

（一）在“聚”上出实招，持续夯实财政运行基础

始终把财政收支作为财政工作的重中之重，坚持开源节流、标本兼治，不断夯实财力保障基础。一是紧盯年初预算目标，科学组织税收收入，合理把握收入节奏，确保财政收入月度间均衡稳定。制定《西夏区税费保障信息传递工作管理办法》，建立财税主责、部门合作、社会协同、公众参与的税费共治格局，形成综合治理税费的强大合力。督促指导相关部门和单位向税务机关提供本部门和单位掌握的与征税和缴费有关的涉税和涉费信息。依托非税收入系统做好日常征缴，加强非税收入监督检查，努力提高财政收入质量。二是纵向分析西夏区历年情况、横向对比其他两区状况，研究财政厅2023年资金投向，紧密联系财政厅预算处、债务处、经建处等关键处室，做到信息第一时间掌握、资金第一时间争取、问题第一时间解决。加强与发改、自然资源、商务、农水等部门联动，在吃透各厅局政策导向资金投向的基础上，全面梳理2023年各类项目，配合支持各职能部门积极向厅局争取各类专项资金，缓解辖区项目建设本级配套资金压力，确保区委、区政府确定的重点项目、重点工作得到有效的资金保障。三是进一步加大存量资产盘活力度，结合深化国资国企改革工作，实施企业低效资产清出转让工作，对西夏区本级国有企业常年低效运营资产或运营成本偏高的资产，通过公开拍卖方式进行处置。

（二）在“支”上强保障，全面服务重大项目落地达效

笃行实干抓好党的二十大精神贯彻落实，积极融入新发展格局，在推动高质量发展上见行见效。一是大力支持发展现代产业体系。坚持农业农村优先发展，围绕培强做优“六特”优势产业，加快国家现代产业园、张骞葡萄郡项目建设。积极争取专项资金，推进西夏区镇北堡中型灌区节水建设项目，加快补齐葡萄产区水利基础设施短板。加快发展“六优”产业，加快文旅产业深度融合，紧盯凤还桥周边设施改造、怀远红酒街、贺兰山宿集、贺兰山运动休闲体育公园等项目，继续完善贺兰山东麓国家级旅游度假区配套基础设施，丰富旅游业态，提升消费品质。二是大力支持全面推进乡村振兴。立足建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区示范市，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，围绕“米袋子”和“菜篮子”，用足用好各类农业资金，实施稻渔综合种养、富宁村设施园区、设施温棚等项目。三是大力支持城乡功能品质提升。立足提升城市品位、提升城市治理水平、加快新型城镇化建设，深入实施清洁供暖、美丽河湖、海绵城市“三大工程”，2023年老旧小区改造、丽子园街、学院路慢行绿道工程等项目。四是大力支持生态绿色发展。立足生态保护与经济社会发展同频共振，实施犀牛湖水生态治理、南环高速及典农河养护、云山矿坑生态修复等项目；支持建设银川西郊森林公园、农村农业公园、社区口袋公园、城市小微公园等项目。

（三）在“用”上优结构，增强金融服务实体经济能力

大力发展科技金融、绿色金融、普惠金融，积极探索“六权”信贷、保险、担保等金融产品和服务，支持保障重大项目和重点产业发展，全面提升金融服务实体经济的效率和水平。一是常态化组织每季度政银企对接会，鼓励辖区金融机构结合辖区企业发展阶段、经营特点以及金融需求和风险特征，创新金融产品和服务模式。二是完善协调推进机制，联合申万宏源证券宁夏分公司，针对辖区企业在推进上市过程中遇到的问题，做好入轨企业的业务指导、具体问题的协调沟通等具体工作。积极做好宁夏农垦贺兰山奶业有限公司和宁夏杞里香枸杞有限责任公司等企业的上市辅导工作。三是对接发改、招商部门，梳理纾困企业及金融支持基础设施项目清单，积极组织申请，争取更多项目得到国家政策性开发性金融工具支持。

（四）在“保”上守底线，不断增强群众获得感幸福感

坚持把人民对美好生活的向往作为奋斗目标，强化民生导向、加大民生投入，补齐民生短板，在推进共同富裕上见行见效。坚持尽力而为、量力而行，财政投入只增不减，民生支出占一般公共预算支出比重持续保持在80%以上，用数据“刻度”，标注投入“力度”，提升民生“温度”。确保群众在就业、医疗、教育、社会保障等方面有更多的获得感、幸福感和安全感。强化就业优先政策，支持稳定和扩大就业，严格落实稳岗补贴、促进就业和鼓励创业政策。把保障人民健康放在优先发展的战略位置，支持西夏区疾控中心等项目建设。建立稳定的公共卫生事业投入机制，支持加强公共卫生与防疫体系建设，补齐公共卫生短板，全面提升疫情防控和应急处置能力；建立完善困难群众基本生活保障动态调整机制，提高困难群众基本生活保障标准调整的科学性和规范性。

（五）在“严”上加力度，确保财政运行稳健高效

严格执行年度预算，构建“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制，维护预算的严肃性。一是坚持过“紧日子”思想，持续大力压减一般性和非急需、非刚性支出，腾出资金保市场主体、保基本民生。充分利用中央直达资金监控平台，加强直达资金的日常监督和重点监控，对资金使用情况进行监督检查，密切跟踪资金分配、使用情况，严把支出关口。对发现问题及时调整纠偏，确保资金规范合理使用，将特殊转移支付等直达资金优先用于解决“三保”及其他刚性支出等方面，切实兜牢“三保”保障底线。二是加大项目支出绩效评价管理，积极推进市县预算绩效一体化管理试点，强化绩效监控，绩效自评、公开，着力提高财政资源配置效率和使用效益。以编制2023年市县部门预算为契机，拟选取红酒街项目作为试点项目。三是全面完成会计集中核算转轨。做好实有资金纳入国库集中支付电子化管理后续指标审核、资金支付稽核工作。进一步推进西夏区会计集中核算向国库集中支付转轨改革工作，全面完成改革任务，将西夏区会计核算中心更名为西夏区国库集中支付中心，将统管单位的会计核算、会计档案管理工作全部移交预算单位；加强审核国库集中支付业务，对预算单位的会计核算、财务管理等事项进行指导和督查。

（六）在“清”上下功夫，更好统筹发展和安全

严格落实政府债务管理有关政策，坚决遏制隐性债务增量，多渠道筹集资金化解债务。严格执行《西夏区政府债务风险应急处置预案》《西夏区政府隐性债务风险应急处置预案》，加强地方政府债务风险监测和应对，密切监控政府债务情况，确保风险早发现、早预警、早处置，牢牢守住债务风险底线。继续对接上级财政部门，积极争取新增政府债券资金，严格按照政府债券资金使用相关规定，进一步规范地方政府债券管理使用。加大存量资金盘活力度，让沉淀资金“活起来”。分年度、分批次安排资金支持清理历年工程欠款、化解历史遗留问题。同时，对专项审计发现的问题，建立工作台账，明确责任单位和人员，限定完成时限，持续深入推动整改和常态化监管工作，切实管好用好财政资金。

各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将在区委的正确领导和人大的监督指导下，认真落实本次会议对财政工作提出的新要求，履职尽责，真抓实干，努力做好各项财政工作，积极主动服务大局，以“实干实干再实干、落实落实再落实”的工作作风，全力完成各项财政工作任务，为西夏区经济社会发展做出新的更大的贡献。

名词解释：

1.一般公共预算收入：即原“公共财政预算收入”，指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.一般公共预算支出：即原“公共财政预算支出”，指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

3.财政总收入：是指地方财政预算内安排的总财力（不含基金预算收入、国有资本经营预算收入），包括地方政府本级一般公共预算收入、税收返还收入、上级补助收入、上年结余、上解收入和调入资金等。

4.财政总支出：是指地方财政预算内安排的各项支出总和（不含基金预算支出、国有资本经营预算支出），包括地方政府本级一般公共预算支出、专项上解支出、补助支出等。

5.税收收入：是指政府为履行其职能，凭借政治权力，按照特定标准，强制、无偿地取得公共收入的一种形式。包括：增值税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、耕地占用税等税收收入。

6.非税收入：是指一般公共预算收入中除税收以外的其他各项收入，包括：专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、其他收入等。

7.政府性基金预算：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

8.上级转移支付：是指上级对下级的一种补助，目的是弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距，以实现各地公共服务均等化为目标，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。

9.上年结余：是指在各级总预算年终决算时，总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因上级下达专项指标较晚等原因，需结转下年度按专项资金的管理办法继续使用的部分；（2）根据建设规划和施工进度需要跨年度进行安排的建设项目资金；（3）该年度由于增收节支而形成的净结余或因特定原因形成收不抵支产生的赤字。

10.同比增长：是指和上一时期、上一年度或历史相比的增长。同比增长率=（本期数-同期数）/同期数*100%。

11.政府债务：是指各级政府机关、事业单位或其他组织，以政府的名义向国内外或境内外承借或担保的，负有直接或间接偿还责任的债务。

12.地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以分为一般债券和专项债券。

13.部门预算：是指政府各部门依据国家有关政策的规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交人大批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。

14.预算草案：是指未经法定程序审查和批准的政府、机关、团体、事业单位的年度收支计划，通常指未经人大批准的某一年度政府财政预算收支计划。地方各级财政部门根据同级人民政府的指示和上级政府及财政部门的部署，具体布置本级各部门和下级财政部门编制预算草案，并负责审核、汇总编制本行政区域的预算草案，报同级人民政府和上一级财政部门审核。

15.决算：是指各级政府、各部门、各单位编制的经法定程序审查和批准的预算收支的年度执行结果。它反映和总结预算执行情况和结果，是社会经济活动在财政上的综合反映，是预算管理中不可缺少的环节。决算草案由各级政府、各部门、各单位在每一预算年度终了后按照国务院规定的时间编制。

16.中央直达资金：是指中央政府直接拨款到地方的资金，直达资金建立在特殊转移支付机制上，第一时间全部下达市县，避免了资金的层层审批，直达资金直达到基层，直接惠企利民，常用于保居民就业、保基本民生、保市场主体等，是当前做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要举措。