一、一般公共预算调整情况

2020年，西夏区预计完成一般公共预算收入47600万元，同比下降8%左右，较西夏区第四届人民代表大会第四次会议批准的预算数53280万元短收5680万元。由于一般公共预算收入预计完成数较年初预算数减少，为确保预算收支平衡，根据《预算法》中关于预算调整的相关规定，相应减少一般公共预算支出。

(一)收入预算调整情况

1.2020年，西夏区本级一般公共预算收入由53280万元调整为47600万元，调减5680万元。其中:税收收入由33280万元调整为27600万元，调减5680万元(详见附件2)。

2.从预算稳定调节基金调入一般公共预算248万元，增加一般公共预算总收入248万元。

调整后，西夏区2020年一般公共预算总收入调减5432万元，由88647万元(一般公共预算收入53280万元、一般性转移支付收入20644万元、提前下达专项转移支付收入14723万元)调整为83215万元(一般公共预算收入47600万元、一般性转移支付收入20644万元、提前下达专项转移支付收入14723万元、调入预算稳定调节基金248万元)。

(二)支出预算调整情况

调减“2101502-一般行政管理事务”科目350万元;调减“2120501-城乡社区环境卫生”科目919万元;调减“2320304-地方政府其他一般债务付息支出”科目3412.36万元;调减“2080506-机关事业单位职业年金缴费支出”科目750.64万元。

调整后，西夏区2020年一般公共预算总支出调减5432万元，由88647万元调整为83215万元。

二、政府性基金预算调整情况

根据《中华人民共和国预算法》《抗疫特别国债资金管理办法》等相关要求，拟将西夏区3625万元抗疫特别国债资金列入政府性基金收支预算。

(一)抗疫特别国债下达资金规模

经自治区人民政府批准，自治区财政厅下达西夏区2020年抗疫特别国债资金3625万元(基础设施建设补助1205万元、疫情防控相关支出补助2420万元)。

(二)抗疫特别国债资金安排原则

根据《抗疫特别国债资金管理办法》(宁财(预)发〔2020〕340号)有关要求，抗疫特别国债资金实行特殊转移支付机制，按照“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的总体要求下达市县基层，由基层统筹用于惠企利民。

按照上述要求，2020年抗疫特别国债资金安排主要遵循“突出重点，统筹兼顾;规范合理，因素分配;快速直达，强化监督”的原则，紧紧围绕中央和自治区关于落实“六稳”“六保”等重点任务部署，按照因素法，科学合理分配资金，确保资金安排使用保持与中央要求方向一致、目标一致、用途一致。

(三)抗疫特别国债安排及预算调整情况

1.增加政府性基金预算收入3625万元，全部为抗疫特别国债转移支付收入。

2.增加政府性基金预算支出3625万元，拟安排用于以下项目:

(1)安排基础设施建设补助资金1205万元，全部安排用于2020年西夏区老旧小区节能改造项目。

(2)安排疫情防控相关支出2420万元，主要安排用于镇北堡镇卫生院、兴泾镇卫生院服务能力提升项目、五家基层医疗机构污水处理项目、基层医疗机构预检分诊点、发放疫情一线社区工作者补助、防疫物资采购、隔离点消杀、疫情防控物资生产企业补助、疫情退餐补贴等其他保就业、保基本民生、保市场相关支出。

调整前，因本级财政无政府性基金收支预算，经西夏区第四届人大四次会议批准，将自治区财政提前下达555万元专项转移支付资金列入2020年政府性基金收支预算。

调整后，2020年西夏区政府性基金预算收入为4180万元，2020年西夏区政府性基金预算支出为4180万元。(详见附件3)。