第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计5648425.48元。支出总计5609708.23元。与上年相比，收入总计增加246481.97元，增长5%，主要原因是1、新增人员及职称工资调整等致使各项工资福利增长;2、各类社会保障缴费基数调整及发放购房补贴等也随之增长。3、政府性基金收入和其他收入有所增加。支出总计增加207764.72

元，增长4%，主要原因是人员经费及日常公用经费支出都相应有所增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计5648425.48 元，其中:财政拨款收入5309726.78元，占94.00;上级补助收入0元，占 0 %;事业收入 0 元，占 0 %;经营收入 0 元，占 0 %;附属单位上缴收入 0 元，占 0 %;其他收入172264.00元，占6.00%

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计5609708.23元，其中:基本支出5375204.23元，占96.00;项目支出234,504.00元，占4.00%上缴上级支出 0 元，占 0 %;经营支出 0 元，占 0 %;对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计5309726.78元，支出总计5375204.23元。与上年相比，财政拨款收入总计增加191018.11 元，增长4%，支出总计增加256495.56元，增长5%，主要原因是主要原因:1、新增人员及职称聘任等致使各项工资福利增加;2、各项津补贴补发致使人员支出增加;3、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、医疗卫生支出及住房保障支出等也相应有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出5399433.96元，占本年支出合计的95.33%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加346202.74元，增长6.88% ，主要原因是新增人员、职称聘任、各项津补贴补发、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费以及住房保障支出都相应有所增加，所以致使人员支出增加幅度大。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出5309726.78元，主要用于以下方面:一般公共服务支出 0 元，占 0 %;教育支出3983085.28元，占75.00%;科学技术支出 0 元，占 0 %;文化体育与传媒支出 0 元，占 0 %;社会保障和就业支出768218.68元，占14.00%;医疗卫生与计划生育支出184321.44元，占3. 00%;农林水支出 0 元，占 0 %;住房保障支出374,101.38元，占7%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4230088.82元，支出决算为5375204.23元，完成年初预算的100%，其中:决算数大于预算数的主要原因:上年结余、新增人员、各项津补贴补发以及机关事业单位养老保险缴费及其他社会保障缴费都相应有所增加，所以致使决算数增加。其中:

教育支出普通教育小学教育。支出类年初预算为2947996.87元，支出决算为4048562.73元，完成年初预算的137.33%，决算数大于预算数的主要原因:人员工资及各种奖金相应增加;

社会保障和就业支出行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费。年初预算为436533.58元，支出决算为571016.2元，完成年初预算的130.81%，决算数大于预算数的主原因:人员工资上调，各种社保缴费增加，补缴机关事业单位养老保险等。

社会保障和就业支出行政事业单位离退休其他行政事业单位离退休。年初预算为0元，支出决算为126574元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因:调整工资基数，人员支出增加。

社会保障和就业支出行政事业单位离退休其他社会保障和就业支出。年初预算为0元，支出决算为24066.31元，完成年初预算的 100%。

医疗卫生与计划生育支出行政事业单位医疗事业单位医疗。年初预算数174613.43元 ，支出决算数为163921.44元，完成年初预算的93.88%,决算数小于预算数的原因:单位在2018年有退休教师。

医疗卫生与计划生育支出行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出。年初预算数20400.00元 ，支出决算数为20400.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的原因:年初预算数与实际体检人数一致。

住房保障支出住房改革支出住房公积金。年初预算数283746.82元 ，支出决算数为255321.92元，完成年初预算的89.98%,预算数大于决算数的原因:调整工资基数，人员支出增加。

住房保障支出住房改革支出购房补贴。初预算数0元 ，支出决算数为118779.46元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的原因:购房补贴年初没做预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5375204.23元，其中:人员经费4760476.77元，公用经费614727.46元。支出具体情况如下: 

1.工资福利支出4631502.77元，较年初预算数增加4,066,278.81元，增长17%，主要原因是新增人员支出增加、社保类调整基数支出增加、住房公积金调整基数及住房补贴发放支出增加、其他津补贴发放增加;较上年决算数增加800,510.90元，增长20.9%。

2.商品和服务支出544118.46元，较年初预算数增加395428.45元，增长265.94%，主要原因是上年结余经费和2018年财政实拨公用经费未在年初预算中体现;较上年决算数增加135820.15元，增长33.26%。

3.对个人和家庭的补助支出128974元，较年初预算数增加118054元，增长753%，主要原因是退休人员各类奖金;较上年决算数减少113854元，下降83.28%。

4.其他资本性支出70609元，较年初预算数增加70609元，增长100%，主要原因是其他资本性支出没有在年初预算中体现;较上年决算数增加52447元，增长288.77%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。与上年相比，增加0.00元，增长0.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是本年度没有“三公”经费支出。

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占0%;公务用车购置及运行费支出占0%;公务接待费支出占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%;比上年增加0.00元，增长0%。决算数等于年初预算数的主要原因是本年度没有因公出国(境)费用支出。全年因公出国(境)团组数 0 个，因公出国(境)人次数 0 人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%;比上年增加0元，增长 0 %。决算数等于年初预算数的主要原因是本年度没有公务用车购置及运行维护费发生。其中:公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%;比上年增加0.00元，增长0%。决算数等于年初预算数的主要原因是本年度无公务接待费支出。其中: 国内接待费支出0.00元。国(境)外接待费支出0.00元。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国(境)外公务接待批次 0 个，国(境)外公务接待人次 0 人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数减少0元，下降0%。 

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0.00元.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%;比上年增加0.00元，增长0%。决算数大于预算数的主要原因是上年度结转结余和本年度财政下拨公用经费未在年初预算中体现，所以致使支出大于年初预算。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0.00元，支出决算总额0.00 元，完成年初预算的100%。其中:政府采购货物预算0.00 元，支出决算总额0.00 元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0.00元，支出决算总额0.00元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算0.00元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本单位房屋面积3304.00平方米，共有车辆 0 辆，其中:领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆;单价50万元以上通用设备 0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备 0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目 0 个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。组织对2018年度中央彩票公益金-乡村少年宫专项资金等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对住宿生生活补助、中央彩票公益金-乡村少年宫转向资金等 2 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果(各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开)。项目全年预算数为0.00元，执行数为0元，完成预算的0%。主要产出和效果:一是严格按照上级相关文件规定执行落实此项项目;二是确保每位住宿生按时足额接受到生活补助。发现的问题及原因:一是根据财务要求不能将住宿生生活补助以现金形式发放给学生个人;二是为了让住宿生监护人知道此项生活补助，学校将生活补助打入监护人卡中，这在一定程度上也是不允许的。下一步改进措施:一是不再以现金形式给住宿学生发放生活补助;二是将住宿生生活补助直接打入学生饭卡。

      第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。