目      录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市西夏区教育局单位概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家和自治区教育工作方针政策法律法规，编制和组织实施西夏区基础教育事业发展规划，统计、分析和发布教育信息。

2.负责管理区属中学、小学，指导和监督管理本行政区内非区属中学、小学、幼儿园等社会力量办学的教育教学工作及民族教育、特殊教育。

3.筹措、审批和监督教育基建投资资金、教育贷款资金和其他资金。

4.负责管理教职工，开展教职工思想道德教育，负责教师资格认定、专业技术职称评审，组织、指导中学、小学师资培训和教师继续教育;负责教育扶贫和对口支援工作。

5.负责组织开展教育科研、教学研究、课程教材改革试验和教学试验。

6.负责组织和指导中学、小学、幼儿园开展思想品德教育、普法宣传教育、国防教育、防灾避灾教育等教育活动;组织指导中学、小学远程教育工作。

7.指导、监督相关开展义务教学阶段学生的学籍管理、普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作。

8.负责普通高等学校和成人高等学校招生报名、考试等组织工作。

9.管理语言文字工作，指导推广普通话。

10.对同级人民政府有关部门、乡镇、街道办事处、学校贯彻执行国家教育工作方针政策和法律法规、履行职责、实施“两基”教育情况进行督导检查和评估。

11.承办区委、政府和上级业务部门交办的与业务相关的工作。

二、机构设置

对本部门(单位)及所属预算单位构成进行详细说明。如:

按照部门决算编报要求，纳入银川市西夏区财政2018年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。

银川市西夏区教育局核定编制数25人，其中:行政编制6人，事业编制19人(教研室16人，考试中心3人);实有编制人数16人，其中:行政编制3人，事业编制13人。其辖区公办学校及幼儿园为全额拨款的事业单位。初中8所,小学29所,公办幼儿园1所。

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（请点击下载表一—表八）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计155,413,700.50元，支出总计140,593,015.18元。与上年相比，收入总计增加 50579592.97元，增长 48 %，主要原因是2018年本年项目收入、基本建设类项目、其他收入、新增一般债券，如银川市第二十九中工程新建工程及昊苑村幼儿园等工程。支出总计增加93034700.18元，增长195%，主要原因是本年度新增基本建设类项目、本年度项目支出增加、新增地方政府新增一般债券资金、足球专项资金等。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 155,413,700.50元，其中:财政拨款收入元，占 95%;上级补助收入 0 元，占 0%;事业收入 0元，占 0%;经营收入  0元，占 0 %;附属单位上缴收入 0 元，占 0  %;其他收入 7,406,413.22  元，占  5 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计140,593,015.18 元，其中:基本支出   22,905,261.29元，占 16.29  %;项目支出 117,687,753.89  元，占  83.71 %;上缴上级支出  0 元，占  0 %;经营支出 0  元，占 0  %;对附属单位补助支出  0 元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计148,007,287.28元，支出总计133,015,928.98元。与上年相比，财政拨款收入总计增加 48087998.35  元，增长 48.13%，主要原因是本年工程项目收入增加，与上年相比，财政拨款支出总计增加89422856.20 元，增长 205%，主要原因是2018年新建项目较多，如银川市第二十九中工程新建工程及昊苑村幼儿园等工程。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 132,525,928.98  元，占本年支出合计的  94 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 88932856.20  元，增长204 %，主要原因是2018年新建项目较多，如银川市第二十九中工程新建工程及昊苑村幼儿园等工程。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 132,525,928.98  元，主要用于以下方面:教育支出  93,250,279.00 元，占  70.36 %;文化体育与传媒支出 1,170,000.00  元，占 0.88  %;社会保障和就业支出844,420.39元，占 0.64  %;医疗卫生与计划生育支出163,203.99元，占0.12   %;城乡社区支出 36,868,844.00 元，占 27.82 %;住房保障支出  229,181.60 元，占 0.18  %，

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 22,999,683.51  元，支出决算为132,525,928.98 元，完成年初预算的 576.21  %，其中:

1.教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)。年初预算数21683315.52元，支出决算数20,776,291.43，完成预算数95.82%，决算数小于预算数的主要原因是骨干教师津贴和农村交通教师补贴剩余，还有督导经费，职称评审经费剩余;

2.教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算数0元，支出决算数10,257,267.86，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是一般行政管理事务未纳入预算;

3.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)。年初预算数500000元，支出决算数3,000,773.00，完成预算数600.15%，决算数大于预算数主要原因是 学生教育学生数增加，昊苑村幼儿园等工程.

4.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)。年初预算数0元，支出决算数24,338,136.39，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是小学教育未纳入预算;

5.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)。年初预算数0元，支出决算数118,000.00，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是初学教育未纳入预算;

6.教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)。年初预算数0元，支出决算数83,215.00，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是高等教育未纳入预算;

7.教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)。年初预算数0元，支出决算数28,105,845.70，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是其他普通教育支出未纳入预算;

8.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)。年初预算数0元，支出决算数200000.00，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是高等教育支出未纳入预算;

9.教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)。年初预算数0元，支出决算数100000，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是特殊学校教育支出未纳入预算;

10.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)。年初预算数0元，支出决算数4,982,830.62，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是其他教育费附加安排的支出未纳入预算;

11.教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。年初预算数0元，支出决算数1,587,919.00，完成预算数100%，决算数大于预算数主要原因是其他教育支出未纳入预算;

12.文化体育与传媒支出(类)体育(款)体育场馆(项)。年初预算数0元，支出决算数1170,000.00，完成预算数100%，主要原因是自治安排的中小学体育场馆对外开放经费未纳入预算;

13.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为 0元，支出决算为151,460.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是未归口管理的行政单位离退休没有纳入预算;

14.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为  312483.10元，支出决算为379,372.25元，完成年初预算的121.41%，决算数大于预算数的主要原因是工资增加缴费基数增加和新进人员支出增加;

15.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为121551.64元，支出决算为69,767.87元，完成年初预算的57.40 %，决算数小于预算数的主要原因是职业年金按8%比例拨付，缴费基数为4%，支出减少;

16.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)。年初预算为0元，支出决算为243,820.27元，完成年初预算的100%，主要是其他社会保障和就业支出未纳入预算;

17.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗。年初预算为148280.96元，支出决算为151,203.99元，完成年初预算的101.97%;决算数大于预算数主是原因是工资增加缴费基数增加;

18.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。年初预算为12000元，支出决算为12000元，完成年初预算的100%;

19.城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出。年初预算为0元，支出决算为36,868,844.00元，完成年初预算的100%，主要是其他城乡社区公共设施支出未纳入预算;

20.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为202683.81元，支出决算为229,181.60元，完成年初预算的113.07%，决算数大于预算数的主要原因是工资增加缴费基数增加;

21.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴支出(项)。年初预算为0元，支出决算为56,661.60元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是住房补贴年初无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出  13,169,683.51 元，其中:人员经费 13,065,950.76  元，公用经费 103,732.75  元。支出具体情况如下: 

1.工资福利支出  13,415,522.33元，较年初预算数增加354791.57  元，增长  3 %，主要原因是2018年教师工资调整;较上年决算数减少4575570.29元，下降  25 %。

2.商品和服务支出  28,850,813.10 元，较年初预算数增加28747080.35元，增长  27713 %，主要原因是年末决算数中含有学前教育奖补奖金、银川市教师节奖励奖金;较上年决算数增加  15081481.48 元，增长 110  %。

3.对个人和家庭的补助523,555.00元，较年初预算数增加  518335 元，增长  9930 %，主要原因是年末决算数含有民族团结奖、创城奖等各类奖励资金;较上年决算数减少   1714913.04元，下降  76 %。

4.其他资本性支出89736038.55元，较年初预算数增加89736038.55元，增长100%，主要原因是年末决算数含有厅拨付各类薄改资金、建设项目资金;较上年决算数增加 80141858.05  元，增长 835  %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为  0 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %。与上年相比，减少0元，下降  0 %。

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占 0  %;公务用车购置及运行费支出占 0  %;公务接待费支出占 0  %。

1.因公出国(境)费。年初预算为 0 元，支出决算为 0  元，完成年初预算的  0 %;比上年减少  0 元，下降  0 %。全年因公出国(境)团组数 0  个，因公出国(境)人次数 0  人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  0 元，支出决算为  0 元，完成年初预算的  0 %;比上年减少  0 元，下降  0 %。其中:公务用车购置费支出为  0 元，公务用车运行维护费支出 0  元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数  0 辆，公务用车保有量为 0  辆。

3.公务接待费。年初预算为 0元，支出决算为 0  元，完成年初预算的 0  %;比上年减少  0 元，下降  0 %。其中: 国内接待费支出  0 元。国(境)外接待费支出  0 元。全年国内公务接待批次  0 个，国内公务接待人次  0 人，国(境)外公务接待批次  0 个，国(境)外公务接待人次 0  人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 2,174,200.00  元，本年支出 490,000.00 元，年末结转和结余  1,684,200.00元，较上年决算数增加2,174,200.00  元，增长100%，主要原因是:2018教师周转宿舍配置67.42万元，八中运动场150万元。支出具体情况如下:用于教育事业的彩票公益金支出2,174,200.00元。 

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 103,732.75  元，支出决算为8,861,943.96   元，完成年初预算的  8543 %;比上年减少 3967620.66  元，下降  30 %。决算数大于预算数的主要原因决算数中机关运行经费包含支付于学校部分经费、教师培训费、六一活动经费、教师节活动经费等。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算  0 元，支出决算总额3,571.05 元，完成年初预算的 100  %。其中:政府采购货物预算 0  元，支出决算总额  2,393.83 元，完成年初预算的 100%  。政府采购工程预算  0 元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。政府采购服务预算  0 元，支出决算总额1,177.22 元，完成年初预算的  100 %。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门(单位)房屋面积  240 平方米，共有车辆  0 辆，其中:领导干部用车  0 辆、一般公务用车  0 辆;单价50万元以上通用设备  0 台(套)，单价100万元(含)以上专用设备  0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 8 个，二级项目0个，共涉及资金 42960000  元，占一般公共预算项目支出总额的  40 %。组织对2018年度:2018教师周转宿舍设备配置，八中运动场等， 2  个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金  21740000 元，占政府性基金预算项目支出总额的  100 %。

共组织对特岗教师发放工资、政府购买学前教育服务、中关村幼儿园建设等  8 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 42960000  元，政府性基金预算支出 21740000   元。其中，对上海方略合作项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，从评价情况来看，我局2018年部门整体支出绩效评价良好。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果(各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开)。西夏区中小学提升学校教育质量和管理水平项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标，西夏区中小学提升学校教育质量和管理水平(上海方略合作学习项目)项目绩效自评得分为 85  分。项目全年预算数为   2495000元，执行数为  2495000元，完成预算的 100  %。主要产出和效果:一是绩效管理意识明显增强。随着我局绩效评价的不断提标扩围，各方责任主体广泛参与，绩效评价工作效用得到普遍认同，绩效管理理念得到明显转变，部门支出约束意识和责任意识得到增强。;二是规范项目管理，提高资金使用效益。实施项目支出绩效评价，督促单位科学编制项目预算、合理分配资金、完善项目管理制度，进一步地规范项目管理和资金使用行为，提高财政资金使用效益。发现的问题及原因:一是绩效评价在目标设定上过于简单评价结果发挥作用不大;二是绩效评价方法上还存在误区。下一步改进措施:一是对绩效评价结果要充分发挥作用，要实现评价方法多元化;二是绩效评价方法要注意适当性和可操作性。

       第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。