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第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、部门职责

(一)主管西夏区审计工作,负责对西夏区财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围内的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

(二)贯彻实施有关法律、法规、规章,执行国家有关审计工作的方针、政策;研究制定审计工作规范和工作制度,制定并组织实施我区审计工作发展规划和年度审计计划。

(三)向西夏区人民政府提交西夏区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告,受西夏区人民政府委托向西夏区人民代表大会常务委员会提交西夏区本级预算执行情况和其他财政收支情况审计工作报告、审计工作中发现问题的整改落实报告。

(四)依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接审计下列事项,做出审计决定或提出审计建议。

(五)按规定对西夏区管理的党政领导干部和企事业单位领导人及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对中央、自治区、银川市和西夏区宏观调控政策措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或西夏区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导、监督内部审计、社会审计工作。

(九)法律法规、规章规定的应由西夏区审计局审计、自治区审计厅或银川市审计局授权及西夏区政府及其他部门交办的临时审计事项。

二、机构设置

本单位属于一级预算单位,核定行政编制8名,实有6人;事业编制2人;公岗人员2人,复转军人1人,三支一扶3人;现本单位实有人数14人。

按照部门决算编报要求,纳入银川市西夏区审计局2017年度部门决算编报范围的单位共1个,包括0个二级预算单位。

第二部分2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(表1—表8请点击下载)

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计3615911.93元，与2016年1929400元相比，收入总计增加1686511.93元，增长87.41%。

主要原因:控制价审核费与八不准经费增加。

2017年度支出总计3694708.97元，与2016年1762300元相比，支出总计增加1932408.97元，增长109.65%。

主要原因:人员工资增加，社保基数调整。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计3615911.93元，其中:财政拨款收入 3460417.61元，占95.70%;事业收入0元，占0%;经营收入0元，占0%;其他收入155494.32元，占4.30%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计3694708.97元，其中:基本支出1130766.45元，占30.60%;项目支出2563942.52元，占69.40%;经营支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计3460417.61元，与2016年财政拨款收入1823400元相比增加1637017.61元，增长89.78%。主要原因是:控制价审核费与八不准经费增加。

支出总计3566521.85元。与2016年1757200元相比，财政拨款支出增加1809321.85元，增长102.97%。主要原因是:审计业务工作经费结余减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出3566521.85元，占本年支出合计的96.53%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2620121.9元，增长276.85%。

主要原因为:一般公共服务支出增加了27016.80元、社会保障和就业支出增加27016.8元、医疗卫生与计划生育支出增加了28942.72元、住房保障支出增加了40423.02元。

2017年度财政拨款支出3566521.85元，与2016年度财政拨款支出1757200元相比，增加了1809321.85元，增长了102.97%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出3566521.85元，主要用于以下方面:按支出功能分类科目说明:一般公共服务(类)支出3298889.31元，占92.50%;教育(类)支出0元，占0%;科学技术(类)支出0元，占0%;文化体育与传媒(类)支出0元，占0%;社会保障和就业(类)支出139166.80元，占3.90%;农林水(类)支出0元，占0%;住房保障(类)支出72223.02元，占2.03%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1660772.20元，支出决算为1122932.13元，完成年初预算的67.62%。决算数小于预算数的主要原因:是日常公用经费预算为927000元，决算为96763.59元，日常公用经费支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1122932.13元，其中:人员经费1026168.54元，公用经费96763.59元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出911428.52元，较2017年度年初预算数增加254761.52元，增长38.80%，主要原因是预算数不包括各类奖金，增资;较2016年决算数增加303528.52元，增长49.93%。

2.商品和服务支出2531081.31元，较2017年度年初预算数增加1574440.31元，增长164.58%，增加的主要原因是聘请中介公司产生的审核费、测算费、审计费等;较2016年决算数增加2395481.31元，增长1766.58%。

3.对个人和家庭的补助124012.02元，较2017年度年初预算数增加47464元，增长161.28%，主要原因是住房公积金增加;较2016年决算数减少78887.98元，降低38.88%。

4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加(减少)0，增长(降低)0，主要原因是无其他资本性支出;较2016年决算数增加(减少)0，增长(降低)0。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中:因公出国(境)费支出决算为0元，完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%;公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少27916.43元，下降100%，其中:因公出国(境)费支出决算减少0元，下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少27916.43元，下降100%;公务接待费支出决算减少0元，下降0%;因公出国(境)费支出减少的主要原因是我单位无因公出国事项发生;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公车改革，但交由机关事务管理局统一管理，车辆未下账。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0元，占0%;公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%;公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0元。2017年因公出国(境)团组数0个，因公出国(境)人次数0人。开支内容包括:无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中:公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆(参加车改后已交至机关事务管理局，但未下账)。

3.公务接待费支出0元。其中: 国内接待费支出0元。国(境)外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国(境)外公务接待批次0个，国(境)外公务接待人次0人。

综上，本单位本年度未发生“三公”经费数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加0元，增长(降低)0%，主要原因是: 本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明(备注:此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致)

2017年，本部门机关运行经费支出96763.59元，比2016年减少38812.22元，下降28.63%。主要原因是:八不准经费减少。

(二)政府采购情况说明

2017年，西夏区审计局政府采购预算2211900元，支出决算总额2211900元，完成年初预算的100%。其中:政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算2211900元，支出决算总额2211900元，完成年初预算的100%。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积0平方米;共有车辆1辆，参加车改后已交至机关事务管理局，但未下账;单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

本单位本年度未开展绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位本年度未进行绩效自评。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。