第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、财政拨款支出总表

三、一般公共预算支出表

四、一般公共预算基本支出表

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

第三部分  2018年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  西夏区审计局2018年部门预算——单位概况

一、主要职能

1.研究制定本部门工作年度计划,确定审计工作重点。

2.根据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:

(1)西夏区财政预算执行情况和其他财政收支;

(2)西夏区政府各部门和接受西夏区财政拨款单位的财政、财务收支及其资金使用效益;

(3)西夏区政府各部门(含直属单位)预算外财政资金的收支管理和使用效益;

(4)西夏区政府各部门管理的社会团体受政府委托管理的社会基金、社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关管理的社会基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;

(5)对西夏区政府投资和以西夏区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和结算,进行审计监督。

(6)经上级审计机关授权的西夏区政府各部门(含下属企事业单位),西夏区属地方金融机构借用的国外资金和使用的国外援助资金;

(7)完成西夏区委、政府交办的有关审计事项,根据西夏区委、政府的规定对财务独立核算的科级领导干部进行任期经济责任审计;

(8)其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项。

3.根据国家审计署、自治区审计厅、市审计局授权进行审计。

4.对与国家财政收支的特定事项,向西夏区有关部门、单位进行专项审计调查,报告审计调查结果,并向西夏区政府和上级审计机关反映情况,提出建议。

5.承办西夏区区委、政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

根据预算管理有关规定和预算编制原则,西夏区审计局2018年部门预算的编制范围包括:西夏区审计局内设局长办公室1个,副局长办公室2个,综合办公室1个,工程办公室1个。西夏区审计局现有编制数 8 名,实有 6 人,其中:在编在职 6 名,借调人员 2 名,复转军人 1 名,公益性岗位 2 名,三支一扶 2 名,大学生实习生 1 名,退休人员 1 名。

从预算单位构成看,西夏区审计局是本级预算。是2017年部门预算编制的一级预算单位。

第二部分  2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、财政拨款支出总表

三、一般公共预算支出表

四、一般公共预算基本支出表

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

 (表1—表9请点击下载)

第三部分  西夏区审计局2018年部门预算—部门预算情况说明

一、关于西夏区审计局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

西夏区审计局2018年财政拨款收支总预算 193.15万元。收入预算包括:一般公共预算拨款193.15万元,政府性基金预算拨款0万元。支出预算包括:一般公共服务支出171.24万元、社会保障和就业支出10.99万元、住房保障支出5.05万元、医疗卫生与计划生育支出5.88万元。

二、关于西夏区审计局2018年一般公共预算本年拨款情况说明

(一)基本支出情况说明。

西夏区审计局2018年一般公共预算拨款基本支出83.15万元,比2017年执行数据(76.08万元)增加7.07万元,增长9.29%。其中:

人员经费80.03万元,主要包括:基本工资18.86万元、津贴补贴24万元、奖金10.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.84万元、职业年金2.8万元、城镇职工基本医疗保险缴费3.26万元、公务员医补2.2万元、其他社会保障缴费0.35万元、住房公积金5.05万元、医疗费0.42万元、其他工资福利支出4.47万元、其他对个人和家庭的补助支出0.21万元。

公用经费3.12万元,主要包括:办公费1.19万元、印刷费0.5万元、手续费0.01万元、邮电费0.5万元、差旅费0.5万元、工会经费0.42万元。

(二)项目支出情况说明。

西夏区审计局2018年一般公共预算拨款项目支出110万元,其中:

按政府收支科目201类、08款、02项,2018年预算10万元,比2017年执行数据10万元增加了0万元。此项为审计工作“八不准经费”。

按政府收支科目201类、08款、04项,2018年预算100万元,比2017年执行数据80万元增加了20万元,增长25%,此项为委托业务费,主要用于2018年工程结算审核费及旧城改造成本收益测算费用。

三、关于西夏区审计局2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

西夏区审计局2018年“三公”经费财政拨款预算数为0万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置0万元,公务用车运行费0万元,公务接待费0万元。

2018年“三公”经费财政拨款预算比2017年增加0万元,其中:因公出国(境)费增加0万元;公务用车购置费增加0万元;公务用车运行费增加0万元;公务接待费增加0万元,主要原因为公务车改革后,单位公车交至西夏区机管局,不再产生费用。

四、关于西夏区审计局2018年政府性基金预算拨款情况说明

(一)基本支出情况说明

西夏区审计局2018年政府性基金预算拨款基本支出    0万元,与2017年执行数据相同。

(二)项目支出情况说明

西夏区审计局2018年政府性基金预算拨款项目支出    0万元,与2017年执行数据相同。

五、关于西夏区审计局2018年收支预算情况的总体说明

按照全口径预算的原则,西夏区审计局2018年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入总预算193.15万元,支出总预算193.15万元。

收入预算包括:上年结转0万元,占0%;财政拨款收入   193.15万元,占100%;事业收入0万元,占0%;事业单位经营收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

支出预算包括:基本支出83.15万元,占43.05%;项目支出110万元,占56.95%;事业单位经营支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0 %。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2018年,西夏区审计局本级1个行政单位的机关运行经费财政拨款预算3.12万元,比2017年2.70万元预算增加0.42万元,增长15.56 %。

(二)政府采购情况

2018年,西夏区审计局无政府采购预算,政府采购资金预算由财政统筹安排使用。

(三)国有资产占用使用情况

截至2017年12月31日,西夏区审计局占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米,价值0万元;土地0平方米,价值0万元;车辆1辆,价值16.91万元;其他资产价值64.96万元。国有资产分布情况为:无所属单位房屋 、土地等。

(四)预算绩效情况

2018年西夏区审计局无重点项目绩效评价

(五)其他需说明的事项

无其他需说明的事项

第四部分  西夏区审计局2018年部门预算——名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额,包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得,需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

六、本年支出:是指单位本年度全部支出。

七、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十一、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

十二、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十三、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十四、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十五、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。